LAPORAN ARUS KAS
|
|||
PT. MAYORA TBK.
|
|||
2013
|
2012
|
Sumber/penggunaan
kas
|
|
ARUS
KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
|
|||
Penerimaan dari
pelangggan
|
11.254.472.620.718
|
10.140.984.699.492
|
1.113.487.921.226
|
Pembayaran kepada
pemasok, kontraktor,
karyawan dan lainnya.
|
(9.728.417.978.305)
|
(8.899.245.509.193)
|
(829.172.469.112)
|
Kas yang
dihasilkan dari operasi
|
1.526.064.642.413
|
1.241.739.190.299
|
284.325.452.114
|
Pembayaran bunga
|
(306.132.077.137)
|
(240.745.408.847)
|
(65.386.668.290)
|
Pembayaran
pendapatan bagi hasil
|
|||
Suku mudharabah
|
(34.659.722.137)
|
(37.812.500.000)
|
3.152.777.863
|
Pembayaran
imbalan kerja jangka panjang
|
(15.657.916.855)
|
-
|
(15.657.916.855)
|
Penerimaan
resitusi pajak
|
164.934.804.549
|
-
|
164.934.804.549
|
Pembayaran pajak
penghasilan
|
(345.516.499.221)
|
(132.937.224.883)
|
(212.579.274.338)
|
Kas bersih
diperoleh dari aktivitas operasi
|
987.023.231.523
|
830.244.056.589
|
156.779.174.934
|
ARUS
KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
|
|||
Penerimaan bunga
|
25.150.169.666
|
18.638.363.729
|
6.511.805.937
|
Hasil penjualan
aset tetap
|
3.541.910.809
|
28.458.711.311
|
(24.916.800.502)
|
Peningkatan uang
jaminan
|
(11.200.000)
|
(576.399.746)
|
565.199.746
|
Perolehan aset
tetap
|
(477.094.673.565)
|
(619.377.710.604)
|
142.283.037.039
|
Peningkatan uang
muka pembelian
aset tetap
|
(161.565.047.855)
|
(126.503.211.192)
|
(35.061.836.663)
|
Kas bersih
digunakan untuk aktivitas investasi
|
(609.978.840.945)
|
(699.360.306.502)
|
89.381.465.557
|
ARUS
KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
|
|||
Penerimaan :
|
|||
Utang bank jangka
pendek
|
740.000.000.000
|
217.215.964.000
|
522.784.036.000
|
Pinjaman bank
jangka panjang
|
700.000.000.000
|
215.000.000.000
|
485.000.000.000
|
Utang obligasi
|
-
|
750.000.000.000
|
750.000.000.000
|
Suku mudharabah
|
-
|
250.000.000.000
|
250.000.000.000
|
Pembayaran :
|
|||
Utang bank jangka
pendek
|
(575.000.000.000)
|
(117.215.954.000)
|
(457.784.046.000)
|
Pinjaman bank
jangka panjang
|
(445.946.350.000)
|
(335.873.921.573)
|
(110.072.428.427)
|
Suku mudharabah
|
(200.000.000.000)
|
-
|
(200.000.000.000)
|
Utang obligasi
|
(100.000.000.000)
|
-
|
(100.000.000.000)
|
Dividen
|
(182.714.320.000)
|
(99.655.920.000)
|
(83.058.400.000)
|
Kas bersih
diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas pendanaan.
|
(63.660.670.000)
|
(879.470.158.427)
|
815.809.488.427
|
KENAIKAN
BERSIH KAS DAN SETARA KAS
|
313.383.720.578
|
1.010.353.908.494
|
-696.970.187.916
|
KAS
DAN SETARA KAS AWAL TAHUN
|
1.339.570.311.638
|
325.316.689.037
|
1.014.253.622.601
|
Pengaruh
perubahan kurs mata uang asing.
|
207.538.296.607
|
3.899.714.107
|
203.638.582.500
|
KAS
DAN SETARA AKHIR TAHUN
|
1.860.492.328.823
|
1.339.570.311.638
|
520.922.017.185
|
Kesimpulan:
Laporan arus kas diatas terdiri
atas tiga bagian yaitu :
1.
Arus kas dari aktivitas operasi. Bagian ini berisikan aliran kas yamg berkaitan dengan
kegiatan operasional perusahaan sehari-hari seperti : penerimaan
dari pelanggan, pembayaran kepada pemasok, kontraktor, karyawan, kas yang
dihasilkan dari operasi, pembayaran bunga, pembayaran pajak penghasilan dan lain-lain.
2.
Arus kas dari aktivitas investasi.
Bagian ini berisikan transaksi
aliran kas seperti : penerimaan bunga, hasil penjualan aset tetap, perolehan
aset tetap, peningkatan uang jaminan dan lain-lain.
3.
Arus
kas dari aktivitas pendanaan. Bagian ini berisikan pencatatan aliran kas penerimaan
seperti : utang bank jangka pendek, pinjaman bank jangka panjang, utang
obligasi dan lain-lain. Sedangkan aliran kas pembayarannya seperti : pinjaman
bank jangka panjang, dividen dan lain-lain.
Dari tabel
diatas dapat kita lihat bahwa kenaikan bersih kas dan setara kas mengalami
penurunan yaitu tahun 2012 sebesar 1.010.353.908.494
menjadi 313.383.720.578 pada tahun 2013 yang mengalami penurunan sebesar 696.970.187.916.
hal tersebut bisa diketahui bahwa PT MAYORA Tbk. Dalam menggunakan kas investasi
lebih meminimalisir pengeluarannya. Hal tersebut bisa dilihat selisih dari
tahun 2012-2013. Sedangkan dari aktivitas operasi perusahaan tersebut
memperoleh kenaikan pendapatan kas bersih, dan dari aktivitas pendanaan
perusahaan MAYORA mengalami penurunan pendapatan kas bersih karena di tahun
2013 lebih banyak melakukan transaksi pembayaran dari pada penerimaan. Akan
tetapi PT MAYORA Tbk tersebut masih mengalami kenaikan pendapatan kas dan
setara kas baik di awal tahun maupun di akhir tahun.
Tidak ada komentar:
Posting Komentar